Løn efter skat: Få styr på skatteregler og hvor meget du betaler i skat

Skat er en uundgåelig del af livet, men det behøver ikke være kompliceret at forstå.

I denne guide får du et overblik over de vigtigste regler om skat, så du nemt kan finde ud af, hvad du betaler, og hvordan du optimerer din økonomi.

Skattetyper: Hvad er A-skat og B-skat?

I Danmark skelnes der mellem A-skat og B-skat:

• A-skat: Betales automatisk af din primære indkomst som løn, SU, pension m.m.
• B-skat: Skal du selv indberette og betale, f.eks. ved freelancearbejde eller honorarer.

Skattekort: Hovedkort, bikort og frikort

Dit skattekort afgør, hvordan din skat trækkes:

• Hovedkort: Bruges til din primære indkomst, typisk dit fuldtidsjob eller SU.
• Bikort: Bruges ved ekstra indkomster, f.eks. fra et studiejob.
• Frikort: Tillader dig at tjene op til et bestemt beløb uden at betale skat.

Dit skattekort findes digitalt i din forskudsopgørelse på Skat.dk.

Hvor meget betaler man i skat?

Din trækprocent bestemmer, hvor meget skat du betaler. Denne afhænger af:

• Indkomstniveau: Jo mere du tjener, jo højere er din trækprocent.
• Skatter: Statsskat, kommuneskat og eventuel kirkeskat.

I Danmark betaler man mellem 37% og 53% i skat, afhængigt af indkomsten. Derudover betales altid 8% i Arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag).

Fradrag: Din skattefri indkomst

Alle har ret til et personligt fradrag, som er skattefrit:

• Over 18 år: 46.700 kr. årligt
• Under 18 år: 36.900 kr. årligt

Du kan også få andre fradrag, f.eks.:

• Kørselsfradrag: For transport til og fra arbejde.
• Håndværkerfradrag: Til boligforbedringer.
• Aktieindkomst og lejeindtægter.

Disse fradrag tilføjes manuelt i din årsopgørelse på Skat.dk.

Sådan beregner du din løn efter skat

Et fiktivt eksempel:

• Bruttoløn: 37.000 kr.
• AM-bidrag (8 %): 2.960 kr.
• Fradrag: 7.500 kr.
• Trækprocent (38 %): 11.086 kr.

Din nettoløn: 23.954 kr. pr. måned.

Hvad hvis du betaler for lidt eller for meget?

Hvert år i marts får du din årsopgørelse, der viser, om du har betalt for meget eller for lidt i skat:

• Overskydende skat: Udbetales automatisk i april.
• Restskat: Skal betales senest 1. juli for at undgå renter.

For at undgå restskat, skal du opdatere din forskudsopgørelse med korrekt indkomst.

FAQ: Ofte stillede spørgsmål om skat

1. Hvornår får man penge tilbage i skat?
   Hvis du har betalt for meget, udbetales overskydende skat i april.
2. Hvor meget betaler man i skat?
   Typisk mellem 37 % og 53 % i indkomstskat + 8 % i AM-bidrag.
3. Hvad er B-skat?
   Skat på indkomst, der ikke automatisk trækkes, som freelancearbejde.
4. Hvad er trækprocent?
   Procentdelen af din løn, der går til skat, afhængigt af din årsindkomst.
5. Hvordan undgår man restskat?
   Hold din forskudsopgørelse opdateret med præcise indkomstoplysninger.

Ved at forstå disse grundlæggende regler kan du nemt navigere i det danske skattesystem og sikre, at du betaler korrekt.

Har du flere spørgsmål? Besøg Skat.dk eller kontakt en økonomisk rådgiver.

Læs mere her.