Med de rette planer kan dine arvinger undgå store skattebøder og i stedet nyde godt af skattefri gevinster.
Her er, hvad du bør vide om, hvordan dine aktier kan overdrages på den mest økonomisk fordelagtige måde.
Skattefri gevinster: En mulighed for dine arvinger
Hvis du holder på dine aktier frem til din død, kan dine arvinger ofte overtage dem skattefrit. Dette gælder især for aktier i almindelige, frie depoter uden for pensionsordninger.
Hvor du selv skulle betale 27-42% i aktieskat ved salg, kan arvingerne slippe for denne skat, hvis aktierne bliver en del af et skattefrit dødsbo.
-
-
Pas på boafgiften
Selvom aktierne kan overdrages uden aktieskat, skal dine arvinger stadig betale boafgift af formuen, de modtager.
For børn og nære familiemedlemmer udgør denne afgift typisk 15%. Derudover kan der komme aktieskat på eventuelle kursstigninger, hvis aktierne sælges efter overtagelsen.
Dødsboskat: Hvem skal betale?
Dødsboskat træder i kraft, hvis værdien af dødsboets aktiver overstiger 3.399.600 kroner i 2025.
For ægtefæller i uskiftet bo gælder en grænse på 6,8 millioner kroner. Her bliver gevinsterne på afdødes aktier beskattet med op til 50%, hvilket kan reducere arvens værdi betydeligt.
Planlægning kan spare tusindvis
Hvis du ønsker at holde dødsboet under skattepligtsgrænsen, kan du give skattefrie gaver til din familie.
I 2025 kan du give op til 71.500 kroner årligt til børn uden, at det udløser gaveafgift. Det kan være en effektiv måde at reducere formuen og undgå dødsboskat.
Tænk på pensionsopsparingen
Pensionsordninger tælles ikke med i boets aktiver, hvis de går direkte til en begunstiget. Dette kan hjælpe med at holde dødsboets værdi under grænsen og dermed undgå skattepligt.
Udnyt fradrag i dødsboet
I visse tilfælde kan et skattepligtigt dødsbo give økonomiske fordele. Der findes særlige fradrag, som kan reducere skattebyrden, eksempelvis mellemperiodefradrag og bofradrag. Sørg for at udnytte disse, inden dødsboet afsluttes.
Rådgivning er nøglen
At sikre dine arvinger den bedst mulige økonomi kræver omhyggelig planlægning og kendskab til reglerne. Overvej at konsultere en advokat eller økonomisk rådgiver for at udarbejde en strategi, der sikrer maksimal værdi for dine efterkommere.
Ved at tage disse skridt kan du hjælpe dine arvinger med at få det maksimale ud af din opsparing – uden unødige økonomiske tab.
Læs mere her.